Fecha: 29 de abril
Horario: 16:00 a 20:00 h
Modalidad: Virtual
Áreas temáticas de interés: Auditoría
Objetivos:
- Comprender el alcance, contenido, estructura y obligatoriedad del Informe Técnico de Autoevaluación de Riesgos (ITAER) conforme la Resolución UIF N° 42/2024.
- Identificar las actividades específicas alcanzadas y su impacto en la confección del informe.
- Aplicar la metodología de Enfoque Basado en Riesgos (EBR) aplicada al ITAER.
- Comprender la estructura del informe completo: factores de riesgo, riesgo inherente, controles, riesgo residual y plan de acción.
- Utilizar un modelo de ITAER desarrollado como guía práctica para su confección.
Temas:
- Introducción al ITAER
- Concepto y objetivo del informe técnico.
- Sujetos obligados alcanzados (contadores públicos).
- Diferencia entre ITAER y Revisión Externa Independiente.
- Plazos y vencimientos (30 de abril 2026)
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Marco normativo aplicable
- Resolución UIF N° 42/2024.
- Resolución 635/2024 FACPCE.
- Ley 25.246 y modificatorias.
- Estrategia Nacional de Riesgo (ENR) 2022, 2023 y 2024
- 40 Recomendaciones GAFI
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Estructura del Informe Técnico
- Introducción y alcance del sujeto obligado.
- Actividades específicas comprendidas.
- Descripción del sistema de prevención.
- Factores de riesgo:
- Clientes
- Servicios
- Canales
- Zona geográfica
- Identificación de amenazas y vulnerabilidades.
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Metodología de evaluación de riesgos (EBR)
- Determinación del riesgo inherente (Probabilidad × Impacto).
- Escala 3×3 (probabilidad e impacto).
- Clasificación: Aceptable / Moderado / Crítico.
- Construcción de matriz de riesgo y mapa de calor
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Evaluación del sistema de prevención
- Controles existentes.
- Evaluación de efectividad de los controles.
- Determinación del riesgo residual.
- Plan de acción y mejora continua.
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Uso del modelo ITAER
- Cómo completar cada sección del informe.
- Ejemplos reales de redacción.
Justificación de riesgos con datos del estudio.
Modalidad de la actividad
La actividad tendrá una modalidad teórico–práctica, en la cual se abordarán los principales aspectos normativos y metodológicos vinculados a la confección del Informe Técnico de Autoevaluación de Riesgos (ITAER), para luego avanzar en un desarrollo práctico utilizando un modelo de informe ya elaborado.
Durante la capacitación, los participantes trabajarán sobre un modelo real de ITAER, analizando su estructura, completando sus secciones y comprendiendo la lógica de evaluación de riesgos basada en el Enfoque Basado en Riesgos (EBR).
Expositores: Horacio Di Paolo, Francisco Adoratti y Fabricio Cantiani
Costo: Gratuito | Exclusivo para matriculados habilitados y estudiantes del último año | Cupos limitados
Inscripciones:
Se encuentran disponibles haciendo click en la siguiente dirección:
Matriculados: AQUI
Estudiantes: AQUI
Se asignan 4 puntos del Sistema Federal de Actualización Profesional.
